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注册商标权质押贷款的基本模型探索
注册商标权质押贷款是一种以无形资产作质押的创新贷款品种，目前笔者在这方面作了一些调研，并初步制定了关于注册商标权质押贷款的模型。
贷款条件
1.持有《商标注册证》并依法登记的企业法人、自然人、其他经济组织，且所持商标已获得省市著名商标或得中国驰名商标；
2.信用良好、无不良记录、未涉及民间融资；
3.生产经营正常，销售收入持续增长稳定，货款回笼快，不低于3年持续盈利纪录；
4.有稳定的现金流，有一定的结算贡献；
5.借款人资产负债率不得高于60%，所从事行业符合国家现行的产业政策。
贷款流程
1.借款人按照银行要求提供一般流动资金贷款或者个人经营性贷款所要求的各项贷款资料。原则上借款人与商标持有人为同一人；
2.商标持有人提供《商标注册证》的原件供银行查验；
3.提供商标价值的评估报告（银行内评除外）；
4.银行与商标注册人签订质押合同后，向国家工商总局商标局指定办理点申请办理商标专用权质押登记手续；
5.执行借款合同。
注册商标权质押贷款的注意事项
1.注册商标权的价值评估。市场价值是在一系列基于假定的市场条件下的认可价值。《国际资产评估准则》主张银行贷款对质押品的价值评估采用市场价值。商标权作为一种无形资产，它的价值受市场、产品质量、企业经营状况等多种因素的影响。一个知名商标可能是多年积累而来，也可能一夜之间一落千丈。“三鹿”奶粉就是一个很好的例子。同样的若知名品牌在市场竞争中未能把握市场发展趋势，跟上时代的节奏，也会逐渐衰弱甚至推出舞台，例如“诺基亚”。正是由于这种不稳定性的存在，贷款出现风险的时候质押物价值很可能低于贷款金额。金融机构可以参考专业的资产评估公司出具的评估报告，建议以银行内部评估为主、参考为辅，同时合理审查贷款的期限。目前对注册商标的价值主要有以下几种评估方式：
（1）重置成本法。重置成本法是指进行资产评估时，应当按被评估资产的现时完全重置成本，再减去贬值及应扣损耗，来确定评估对象的价格的一种方法。
（2）收益现值法。收益现值法评估计算公式如下：P=∑Ri(1+r)-i+(Rn+1/r)(1+r)-n。其中:P为评估值；Ri为第i年的收益额；r为折现率；i为年份；n为年限。
（3）市场比较法。在市场经济条件下，通过市场调研，选择几个与被评估商标相近和类似的商标作参照对象，通过对参照对象的交易条件与价格析估算出市场价值。
2.注册商标是否无争议。有争议的商标权所有权不宜作为质押物。
3.注册商标是否接近保护期。根据我国商标法的有关规定，注册商标的有效期为10年，期满可以展期，续展没有次数的限制。接近保护期满的商标，其实际价值有很大不稳定性。若权利人放弃展期、或者续展未被批准都将直接导致商标权的消灭，进一步导致质押落空。
（金龙支行：柏元）