攸州对网贷大开绿灯 平台迁还是不迁、如何迁？

　　

作者：文庭律师、

　　

　　

　　1、近日，攸州互联网金融创新中心（以下简称“攸州互金中心”）在互金圈火了，“引入包括互联网众筹、互联网小贷、融资租赁、商业保理、P2P、互联网保险经纪等在内的互联网金融企业，将金融科技、消费金融类企业作为重点引入对象。”的招募通知，及提供三年免费经营场地、合规资质全程代办的扶持政策，让备尝“爹不亲娘不爱”的互金企业备感温暖和振奋，多家知名网贷企业纷纷前往攸州互金中心实地考察、入驻洽谈。

　　

　　2、攸州互金中心这次出台的政策，主要针对P2P。虽然攸州互金创中心招募的范围包括但不限于互联网众筹、互联网小贷、融资租赁、商业保理、P2P、互联网保险经纪等互联网金融企业，但从攸州互金创中心官网列示的七条扶持政策来看，对除P2P外的其他类型的互金企业并未有实质性、具特殊吸引力的扶持政策。仅第二条“合规资质的全程代办：全程为入驻企业代办不限于企业注册登记、金融管理部门备案、ICP许可证以及银行存管等方面相关手续。”对正对接银行存管、办理ICP许可证，被折腾得焦头烂额的网贷企业颇具吸引力。

　　

　　3、为此，P2P公司（或称“网贷企业”）寻求迁址背后的动机是什么，可能大家都心知肚明了。华商文律和王律认为，这个其实和私募基金寻求税收政策洼地是一个道理，只不过私募基金管理人登记备案收归中国证券业协会，税收优惠政策成为私募基金管理人注册登记首要考虑的因素之一；而网贷企业则在各地金融办完成备案，、特色、对十三条红线的理解和关注的重点，在各地备案方面会为此存在或多或少的差异，如果一些地方政策扶持力度很强，可以实质性解决网贷企业现阶段面临的问题，这个将成为网贷企业生存发展首要考虑的因素。

　　

因此，在这种温暖和阳光的触摸下，搬迁与否，如何搬迁，是值得在线贷款企业思考的问题。

　　

　　

　　平台定位是第一个需要思考的问题。对于诸如互联网众筹、互联网小贷、融资租赁、商业保理等企业或互金企业，或者对于业务模式并非“个体对个体直接借贷”，且资产端亦不适合走网贷路线的“互联网理财平台”，或者对于打算转型，放弃走网贷模式的互金企业，文律和王律认为迁移并无太大实质意义。如果明确是网贷企业，坚持发展网贷业务，仍需结合多方面因素进行考虑。

　　

　　正如王律和文律发表的《整改实务三大常见问题》中提到，不要为了整改而整改，问问自己后续整改后还能不能赚钱，能不能持续发展。同理，如果迁址与否，都无法解决基本的生存发展问题，就作罢吧。

　　

　　

　　从法理上，，并按照专项整改通知的要求，严格执法。但实践中，每个地方存量的网贷企业数量不同且形态各异，，因此，，备案通过率会否不同，备案周期会否不同，值得观察。，例如湖南、株洲的备案细则征求意见稿何时出台？、备案环境进行对比，从而提前判断对比在原址备案，迁址能否更快更易完成备案。如果有把握在原址顺利、成功备案的企业则迁址必要性明显降低，而对于网贷企业扎堆的地区，从递交材料到完成备案可能需要漫长的“排队期”；对于某些中小型平台，由于股东背景实力较弱，在对接银行存管、增值电信业务许可证办理等业务时，存在难度甚至无法对接。对于此类地区及此种类型的网贷平台可考虑迁址攸州互金中心，毕竟攸州互金中心全程合规资质代办，对于网贷平台而言，省心、省力，且若能以较快捷的速度拿到备案许可，这对于前述网贷企业而言，是非常具有吸引力的。

　　

　　

　　不同网贷企业自身业务形态存在差异性，如果迁址，原有人员由谁承接？劳动合同与谁签署？业务合作方对于迁址后的公司，是否需要提前同意（例如银行），这些都需要重新审视自身留存的业务合同，谨慎处理。

　　

　　而从投资人的心理而言，北上广深的企业对比二线城市的企业，市区的企业对比县区的企业，更能赢得投资人的好感及信任。此外，从专项整顿及备案的情况来看，上海《网贷机构业务活动管理实施办法》（讨论稿）对网贷企业提出了比之其他地方更严格的合规要求及备案要求，北京出台了最严的148条整改要求，因此，在北上广深等一线城市成功备案，，在品牌增信方面具有明显的优势。从这个角度来看，对于北上广深等一线城市的互金平台，若有信心在当地成功备案，则在迁址方面更需慎重考虑。

　　

问题可能是大的或小的，经济成本可能更好，但时间的成本是最需要考虑的。迁出时，迁入的时间可能较短，长时间为3个月半。也不排除加速处理，一个月即可完成。但是，这关系到各地整改时期的特殊性和全国整改时期的统一要求。这一点不应被忽视。

　　

　　这一点需要结合各地迁出地当地的工商、税务等部门的要求，以及迁入地工商、税务等部门的要求，综合考虑，提前了解流程。如存在税务筹划的考虑，则迁址难度可能存在较大不确定性，需要提前与税务顾问进行沟通。

　　

　　

　　因为在私募基金方面的服务经验，文律和王律也会建议网贷企业了解清楚政策制定者的初衷和后续政策的可持续性、稳定性所带来的不确定性。从攸州互金中心七条扶持政策来看，对于互金企业较为关心的税收优惠并未有提及，对于“产业引导基金及奖励资金”亦只是原则性提及，并未有明确具体的措施。因此，互金企业迁址需考虑当地扶持力度是否具备足够的吸引力，是否足以覆盖迁址带来的各种成本及风险。此外，政策稳定性也是考虑重点之一，最忌冒失迁址后，领导换届，政策骤变，如此则损失巨大，得不偿失。

　　

从长远来看，网上贷款平台还应考虑到新的地方IPO三板的配套政策，以及当地是否有投资机构，并考虑后续融资、上市和收购的环境，并全面考虑支持措施。对于共同黄金产业，北方几个城市的发展尤为迅速，这是由于资源匹配良好、商业氛围、人才优势、共同黄金企业迁往友州共同黄金中心，如果落地，作为市管辖下的县级城市，制度资源、商业氛围、人力资源等方面显然不足以支撑共同黄金产业的良性健康发展。

　　

　　若经过多方考量后，仍决定迁址的企业，文律和王律建议需注意如下要点：

　　

　　

搬迁时，应注意整改限额和备案限额。国家级整改限为2017年8月16日。同时，各地区规定了不同的整改限额。搬迁企业应尽快开始搬迁手续，以完成搬迁限制前的尽职调查程序、登记和搬迁程序、银行存款和管理对接、合规整改等程序，以免延误整改的时间。

　　

　　

　　若母公司总部整体迁址到迁入地（例如湖南攸州），实质经营地址仍在当地（例如深圳），则原当地的经营场所、设备设施、人员等应设子公司还是分公司来承接？若设立子公司或关联公司承接，则子公司或关联公司实质经营原网贷公司“网贷业务”，仍需走备案登记程序方能合规经营，且涉及母公司对子公司或关联公司的出资问题、资产承接问题、劳动关系转移问题，最重要的是当地（例如深圳）可能无法承认新设子公司作为存量网贷机构，较为复杂，因此设立子公司或关联公司承接原经营场所、设备设施、人员等可能并非合适路径。

　　

　　若母公司仍在迁出地（例如深圳）当地进行备案登记，在攸州互金中心设立子公司，母公司将部分业务或新拓业务移至子公司进行交易，享受当地的各项优惠政策，在此种情况下，母子公司之间需注意在人员、财务、业务等各方面设置“防火墙隔离”，以免造成“人格混同”。不过，这种情况下，子公司因为不是网贷网站的运营主体，迁入地的优惠政策不一定可以适用，需要提前沟通。但可以考虑以子公司作为互联网金融新型领域的储备载体，进行战略储备。

　　

　　

　　如果是在迁入地成立分公司，按照攸州互金中心当地的政策，是不接受分公司作为政策的享有主体。但在原迁出地设立分公司作为承接载体，总公司在迁入地完成网贷备案登记，分公司在原地无需备案登记，总公司成功备案后，分公司可以开展网贷业务。

　　

　　

　　可能有些互金企业，因资产端限制无法或主观不愿达到暂行办法规定的合规要求及当地的整改要求，瞅着攸州互金中心大力招募互金企业的态势及扶持的政策，心存幻想及侥幸，认为迁往攸州互金中心，就可以轻松备案，则是大错特错的。不管在何处何地备案登记，均需严格遵守暂行办法、备案登记指引、资金存管业务指引等网贷法律法规、行业规范、地方性规定。且攸州互金中心属攸县人民政府创建及管辖，落户攸州互金中心的网贷机构应在株洲市金融办或湖南省金融办进行备案登记，，攸州互金中心扶持的态度及政策并不当然延及市或省金融办。因此，互金企业不能因迁址放松和降低对自身的合规审查及要求。

　　

　　

　　依照攸州互金中心的入驻流程，攸州互金创中心委托第三方服务机构对入驻平台进行尽调并出具尽调报告，对违规平台出具整改意见，完成整改后方能入驻。为加快入驻进程，仍建议拟迁址企业提前委托律师进行法律诊断及合规整改，在律师诊断及整改的基础上，相信更快更易通过攸州互金中心的尽调，此外，律师在企业迁址的流程、迁移方式、战略谋划等方面亦有指导及帮助作用。同时，依据上述第3点的意见，入驻企业仍需严抓合规审查及整改，以达到备案要求，因此，提前委托律师接入合规整改，对后续备案及出具法律意见书亦是必要的。

　　

　　

　　文律和王律结合各地政策差异性制作了《广东华商律师事务所网贷企业备案指引1.0版》，在这份指引的第一章，我们就提出“备案前是否需要调整”的问题。即作为网贷企业，审时度势，结合自身情况，是否迁址，选择在哪里备案，走新设还是存量备案的通道。这一点是最基本的问题。

　　

　　

难以满足当地备案要求，，无法寻找新的备案场所，应该尊重和理解，但在未来，对全国各地区的网上贷款法律法规的理解将逐步统一，这可能不是最重要的，核心或平台本身需要遵守。

　　

　　从战略规划角度，在政策利好地区，如未来集团公司有志于布局新的互联网金融领域，而现有地方政策大力支持，可以考虑提前成立合适的互金公司，用于战略储备。

　　

因此，无论移动与否，这个问题都是由平台决策者来考虑各种因素，然后做出正确的决策。